上海财经大学税务硕士考研参考书目

上海财经大学税务硕士考研招生简章培养背景

2015年上海财经大学税务硕士考研招生简章培养背景

项目背景
为增强研究生教育服务我国经济与社会发展能力，加快研究生教育结构调整优化的步伐，提高学生专业能力和拓展就业范围，2010 年 1 月 28 日国务院学位委员会第 27 次会议审议通过设立税务硕士专业学位研究生教育项目，简称税务硕士（Master of Taxation,MT）。

从财政税收学科人才培养的现状及发展趋势来看，税务硕士专业学位研究生教育项目目前还处于起步阶段，较之学术型硕士而言，无论是绝对人数、相对比例，还是财税界对税务硕士的需求，未来都有很大的发展空间。为适应经济发展的需要和满足社会各界对税务高级管理人才的需求，上海财经大学作为国家教育部批准的首批税务硕士专业学位研究生的培养单位，从 2011 年开始招收税务硕士，积极为国家经济和社会发展培养高层次税务应用型紧缺人才。自 2013 年起，我校税务硕士专业学位研究生教育项目设置“税收风险与控制”方向，培养对象为在职非全日制学生，学制 3 年，采用工作日晚上或周末授课方式。学员在修满学分、满足实习要求及完成论文答辩后，可获得国家教育部授予的上海财经大学税务硕士专业研究生毕业证书与税务硕士学位证书。

上海财经大学税务硕士考研报名资格

上海财经大学税务硕士考研考试方式

上海财经大学税务硕士考研报名与考试相关细则

上海财经大学2015税务硕士(税收风险控制与管理方向)报录一览

专业代码	专业名称	报考人数	实考人数	复试分数线	总录取人数	推免
25300	税务硕士（税收风险控制与管理方向）	40	25	330/45/68	9

上海财经大学税务硕士考研培养目标

上海财经大学税务硕士考研招生简章学制和培养方式

学制和培养方式

学制为 3 年。如在规定时期完成课程学习，但未完成学位论文者，可按上海财经大学研究生院有关规定申请延长学习年限。培养方式为在职非全日制。

上海财经大学税务硕士考研复试经验

复试
　　上财税务硕士的复试没有笔试，只有面试，占到总成绩的37.5%。专业面试满分200，英语口试满分100
　　专业面试：我们专业面试是在上午，总共分成了两组，每一组按初试成绩由高到低的顺序进行面试。
　　面试老师一共有5名，题目在信封里要自己抽，我只抽了一个题目(有的也会抽两个)：大概是关于如何加强我国个税的调节收入分配功能。这个问题我准备过，答的也比较顺利。回答完毕后老师根据你答案中的疏漏或者是模糊处提问，比如就问到我综合征收和按家庭征收的关系之类的。
　　接着， 在上面的提问结束后，问我对于我国现在将出差补贴计入个人所得税的征税范围这个举措的看法。
　　其他同学的面试问题汇总：税收和行政事业收费的区别，为何广告业务宣传费和职工教育经费在企业所得税中可以无限期向后结转，为何业务招待费要按照60%扣除，我国结构性减税的意义。
　　英语口试：面试老师有两位，开始先进行自我介绍，时间长短不一，我进行了大概1分钟，也有的同学半分钟。
　　面试老师一共问了我两个问题，第一个：研究生毕业后的计划和想法。
　　第二个是专业方面的，我国现在房价很高，如何控制房价。

上海财经大学2015公共经济与管理学院税务硕士报录一览

专业代码	专业名称	报考人数	实考人数	复试分数线	总录取人数	推免
25300	税务硕士（税收政策与管理方向）	88	85	364/55/83	32	10

2020年上海财经大学税务硕士研究生录取分数线

上海财经大学公共经济与管理学院税务硕士考研招生简章

2015年上海财经大学公共经济与管理学院税务硕士专业研究生(税收风险与控制研究方向)招生简章

上海财经大学税务硕士考研学费相关细则

上海财经大学公共经济与管理学院税务硕士考研参考书目

025300税务硕士：
专业知识、外语及综合能力。
附参考书目：同初试考试大纲。

上海财经大学税务硕士专业排名

上海财经大学税务硕士专业排名如下：

排 序	学校名称	得 分	星 级
1	上海财经大学	100.000	5★
2	武汉大学	99.991	5★
3	东北财经大学	99.980	4★
4	中南财经政法大学	98.321	4★
5	中央财经大学	98.201	4★
6	复旦大学	97.115	4★
7	中国人民大学	32.302	4★

上海财经大学税务硕士专业简介

上海财经大学税务硕士专业简介如下：

学科概况：
此专业为专业硕士。专业硕士和学术学位处于同一层次，培养方向各有侧重。专业硕士主要面向经济社会产业部门专业需求，培养各行各业特定职业的专业人才，其目的重在知识、技术的应用能力。（专业硕士）税务是经济学领域下的专业学位专业。税务硕士专业学位英文名称为“Master of Taxation”，简称MT。MT是为适应我国现代税务事业发展对税务专门人才的迫切需求，完善税务人才培养体系，创新税务人才培养模式，提高税务人才培养质量，特设置的税务硕士专业学位。
专业培养目标：
此专业的毕业生毕业后应具备几下几方面的能力：
1、具备良好的政治思想素质和职业道德素养。
2、系统掌握税收理论与政策、税收制度、税务管理以及相关领域的知识和技能。
3、充分了解税务稽查、税务筹划以及税务代理等高级税收实务。
4、熟练掌握其分析方法与操作技能。
5、具有解决实际涉税问题的能力。
 就业前景：
目前由于国家对税务的严格管理，对税务人员的职业操守和专业素养要求越来越高，对于具有较高职业素养的税务硕士需求比较大，此专业的就业前景比较广阔。其就业主要面向税务机关、企业、中介机构及司法部门等相关职业。
就业去向：
（专业硕士）税务硕士毕业生毕业后主要从事以下几方面的工作：
1、税务局或者进律师的税务所(华税、金杜、君合等税务律所)从事相关工作。
2、考取注册税务师CTA，从事税务审计，税务代理等工作。
3、考取注册会计师，从事审计、税务、会计方面的咨询工作。
4、可以在公司里从事税务管理，还有很多大的咨询公司的税务顾问等。
可考证书：
注册税务师、资产评估师、房地产评估师，审计师、CPAA

上海财经大学税务硕士学费多少啊？

问：上海财经大学税务硕士学费多少啊

答：年学习期间的学费总计人民币 8 万元（本收费标准为暂定方案，如日后与上级领导部门下达文件不符的，以上级领导部门文件要求为准）。如未能按期完成学业，需要延长学习年限的，学费标准按政府教育主管部门和学校有关规定执行

上海财经大学税务硕士考研项目特色

上海财经大学税务硕士考研经验

作为考研过来人，很乐意与大家分享一下我备考上海财经大学税务硕士的经验。事实上，考研并没有传说中的那么难，它只是人生道路中的一个挑战，坚持下来的同学都会有所收获。
　　(一)初试：
　　(1)396联考
　　一、逻辑
　　逻辑是396最简单的部分，当时我是8月开始复习，先看的是孙勇《逻辑分册》， 题目挺多，刚开始看会挺郁闷，后面做多了也就好了。不过我建议先看《逻辑精点》，因为这本讲的更详细，去年好多考会计硕士开始是以这本打基础。分册我做了两遍，做完后又买了《逻辑高分指南》。这本书难度略大，题目没分册多，但是很经典。不过我只做了一遍，因为觉得不对胃口。
　　做完了高分指南，就做了几套模拟，穿插着复习下逻辑分册，看看错题什么的。到了11月份，我在图书馆借了本人大出版社的 《逻辑历年真题分类精编》，这本书很好，题目大，类型多，我的建议是做三遍。因为396的逻辑从11 12年的题目看 ，80%都是管理类联考出现过的，所以题目做多了之后考试的时候很轻松，不要过多思考，看到题目就知道答案。当然，以后怎么出题或许会出现变动，还是要全面准备。
　　二、数学
　　数学部分并不是很难，远低于数三，我觉得是那些包括我在内的数学不好孩子的福音，当时选择396就和自己数学基础薄弱有关系。
　　开始复习时，先把大纲范围内的东西对照课本复习，做课后题，把基础打牢。 至于用哪个版本的课本我觉得无所谓，用自己本科的就行。课本认真做完了后，可以对照大纲开始做全书了(李永乐，李正元的那本数三复习全书)，极限部分注意要看，虽然大纲里面没有，但是出现在12年的考题中。
　　尽管全书难度比较大，但是做多了难题，简单题目自然会很容易解决，另外，12年的题目明显比第11年的难很多，这样也算是有备无患吧。
　　总之，不要因为数学简单就把它丢掉，每天都做做，不要让手生，因为麻痹大意而丢分还是很可惜的。
　　三、写作
　　写作部分的有效性论证参照管理类联考，基本一样，没什么区别，参考书用赵鑫全的《写作分册》就行，顺便去考研论坛的会计硕士板块下载点写作资料补充，我觉得帮助挺大的。
　　至于论说文，它的题材和管理类的有点差别，看真题就知道一年是说蚁族，一年是说我国茅台酒，LEVIS牛仔裤的外贱内贵问题。所以我觉得在备考期间需要平时多关注一些经济和民生热点，比如两会，国务院常务会议，经济头条什么的，当年的公务员申论热点也可以拿来做准备。
　　写作的时候举例子是必不可少的，光是理论说教文章的说服力也不够，个人认为CCTV感动中国人物的颁奖词和年度经济人物的颁奖词挺合适，文采不错，事例也比较贴近生活，有点时代性，不会像屈原爱迪生那样烂大街。可以参考参考。
　　写作部分千万别偷懒光在脑子里想想就完事，一定要亲笔写出来，每个星期抽时间写两篇找找感觉，并和同学相互批改批改。而且后期练习的时候尽量将两篇作文一起在一个小时之内写完，提高速度，毕竟考试的时候时间挺紧的。
　　另外，字不是很好的同学可以稍微练练，字太乱太烂，印象分也会低些。
　　四、做题时间和技巧
　　396虽然各个部分难度不大，但是总体来说时间很紧，需要一定的做题速度。
　　因此平时做题的时候，如果有模拟题(淘宝上好像有)的话，一定要恰时间做，中间别喝水上厕所什么的，模拟一下真正的考试感觉，这样在考场上才不会慌乱。即使没有模拟题，各个部分练习的时候也都限定时间，提高做题速度。
　　(2)专业课
　　上财的433专业基础考察的很细致，也有部分超纲的内容，因此在复习时要细致，不能留下任何边边角角
　　一、税收学原理部分
　　原理部分去年考的不如实体多，但是范围广，考察的知识点也较为详细
　　比如莱姆齐法则(RAMSEY RULE)，税收起源，明朝税收，人头税什么的都涉及到了。http://bbs.kaoyan.com/t4132646p1 具体看真题回忆吧。因此，书看仔细一点还是有必要的。
　　参考书籍：胡怡建的《税收学》 这本是最重要的参考书，大部分原理部分的题目都可以这里面找到答案，所以这本书一定要认真看。
　　除了这本书之外，我觉得稍微看看别的参考书也有必要，胡怡建的《税收学》毕竟还有一些知识没有涉及，需要其他的课本来
　　补充。我用到的：王玮的《税收学原理》，胡怡建的《税收经济学》， 陈共《财政学》这基本书里面的知识其实都大同小异，主要是弥补一下胡怡建的税收学没有的内容，查漏补缺。
　　另外，上财财政学复试的时候推荐了一本蒋洪的《公共经济学：财政学》(上海财经大学出版社)，里面也有一些税收的相关内容，特别是税负转嫁、税收归宿那部分可以选择性看看。
　　因为2011年上财的433中曾经出现了和税负转嫁相关的计算题，题型类似于宏微观，蒋洪那本书后面的习题就有。虽然12年并没出现，但是以后也不排除出现的可能。
　　二、实体法部分
　　实体法是上财433的重头戏，特别是计算题和综合题，一共60分。计算题难度略低于CPA，综合题的难度和CPA持平。
　　参考书：我用的是注会税法课本和配套练习梦想成真的应试指南。不过我没有听课件，自己看的。但是我建议可以去网上下载下增值税、企业所得税和个人所得税等重难点的录音来听一下，把重难点搞清楚些，要不自己看会有点浪费时间。
　　总之，税法重点分明，五大税种加土地增值税(土地增值税去年没考)，复习的时候按照CPA税法来复习就差不多我觉得。于增值税，消费税的结合要特别注意，企业所得税也要仔细看，去年就考了个很变态的税收优惠(具体看真题回忆
　　三、征管部分
　　征管部分433出的题目挺难的，很细，甚至有点偏。所以我觉得我复习的不是很到位。
　　我去年看的是李青的《税收管理》相关章节，还有注会税法后面的一些征管内容，胡怡建的那本书后面也有征管的内容，杂七杂八都看了些。
　　后来考完了，看到吴旭东编的《税收管理》好像挺不错的，我觉得可以以他那本为主，配合一下梦想成真后面的习题进行巩固。
　　征管和原理记忆性的东西多，不用开始太早，太早反倒容易忘。我觉得把税法看完一遍后可以穿插着看看原理，到了11月以后再开始看征管。个人建议。
　　四、论述题
　　论述题去年考的两个都不属于大热的内容，比如个税改革，增值税扩围什么的都没考
　　第一道论述题是关于税法立法权的问题，这个问题我曾经在胡怡建老师发表的文章《小税收大争议》中有涉及。所以在准备的时候多注意关注一下税收热点和上财教授的观点。
　　第二道关于，税务行政裁量权，算是有点偏的话题，很难全面准备，出现了就只能根据理解多答一些，尽量多回答些专业术语。
　　后来我在2012年国家税务总局的全国税务工作会议报告中看到了关于这方面的内容，虽然只有两句话，但是也说明也时下的热点，所以12月末的时候多关注下这三个会议：全国税务工作会议，全国财政工作会议，全国经济工作会议。从中找出税务热点和方向，应该算是个不错的选择。
　　上财的433题量很大，做起来时间比较紧，我记得我全部做完的时候就剩下5分钟了。所以我觉得计算题和综合题一定要熟练，平时练习的时候要提高做题速度和准确性，拿到一道题一定要亲自按计算器把过程和结果都写出来，切不能光看不动，眼高手低。
　　(3)英语二
　　英语二总体来讲难度略低于英语一，但是复习的时候不能因为难度的降低而放松要求，基本上还是按照英语一的思路来复习。
　　我开始复习是在3月份。整个3月到6月底基本还是以单词为主，单词每个月背一遍，6月之前整本单词书过了4遍，长难句看了一遍。
　　暑假开始做英语一历年真题，10和11年的留到后面做测验，从09开始到98年的真题，每天一篇，主要分析单词和长难句。
　　暑假结束，开始第二遍真题，主要分析选项中的干扰项和出题点。这时候速度可以提高到每天两篇，顺带做一些张剑150这类模拟，单词注意不能拉下，每天还是要抽时间来背的。
　　10月开始做英语二的真题，我建议留下一年的题目做临考测验。英语二真题的复习方法和一差不多，还是分析单词、句子、出题点和干扰项。大体上英语一和英语二的出题思路差不多，只有一些略微的区别。
　　英语二真题复习完后就可以看看完形填空，新题型，不用做专门的练习，把英语一和二历年真题里的搞透就差不多。　英语二的作文还是和一区别不大，除了开头对表格，图形的描述的稍有变化之外，中间和结尾的写法还是可以参照一来复习。
　　不过到了考场还是有点傻眼，小作文并不难写，但是大作文算是反常规的出了个表格(10和11年都是柱状图趋势类)，话题也有些难写：不同年龄段员工的满意度。之前准备的模板基本没用，只能凭借着平时的积累凑出来了一篇。
　　所以如果说英语一更偏重于对社会生活的描写，那么英语二则更强调对于经济、商务的理解和表达，10年手机使用量，11年汽车销量，12年公司内员工满意度。因此想要全面准备，对于这些领域的一些常用词汇和表达要多多熟悉。
　　(4)政治
　　本人政治不高，经历就不拿出来献丑了，总之，政治想高分，选择题是关键，红宝书是重点，肖秀荣的最后四套很神奇。
　　

税务硕士考研院校

基本信息

专业介绍

专业点分布

专业院校排名

序号	学校代码	学校名称	评选结果
1	10001	北京大学	A+
2	10002	中国人民大学	A+
3	10034	中央财经大学	A+
4	10036	对外经济贸易大学	A
5	10173	东北财经大学	A
6	10272	上海财经大学	A
7	10384	厦门大学	A
8	10003	清华大学	A-
9	10055	南开大学	A-
10	10246	复旦大学	A-
11	10421	江西财经大学	A-
12	10422	山东大学	A-
13	10520	中南财经政法大学	A-
14	10651	西南财经大学	A-
15	10698	西安交通大学	A-
16	10004	北京交通大学	B+
17	10038	首都经济贸易大学	B+
18	10070	天津财经大学	B+
19	10140	辽宁大学	B+
20	10183	吉林大学	B+
21	10284	南京大学	B+
22	10286	东南大学	B+
23	10335	浙江大学	B+
24	10353	浙江工商大学	B+
25	10456	山东财经大学	B+
26	10486	武汉大学	B+
27	10487	华中科技大学	B+
28	10532	湖南大学	B+
29	10558	中山大学	B+
30	10559	暨南大学	B+
31	11482	浙江财经大学	B+
32	10007	北京理工大学	B
33	10011	北京工商大学	B
34	10125	山西财经大学	B
35	10141	大连理工大学	B
36	10247	同济大学	B
37	10269	华东师范大学	B
38	10273	上海对外经贸大学	B
39	10280	上海大学	B
40	10327	南京财经大学	B
41	10357	安徽大学	B
42	10423	中国海洋大学	B
43	10497	武汉理工大学	B
44	10593	广西大学	B
45	10611	重庆大学	B
46	10689	云南财经大学	B
47	10200	东北师范大学	B-
48	10240	哈尔滨商业大学	B-
49	10251	华东理工大学	B-
50	10285	苏州大学	B-
51	10319	南京师范大学	B-
52	10337	浙江工业大学	B-
53	10378	安徽财经大学	B-
54	10385	华侨大学	B-
55	10475	河南大学	B-
56	10491	中国地质大学	B-
57	10534	湖南科技大学	B-
58	10610	四川大学	B-
59	10730	兰州大学	B-
60	11799	重庆工商大学	B-
61	11846	广东外语外贸大学	B-
62	90026	军事经济学院	B-
63	10027	北京师范大学	C+
64	10207	吉林财经大学	C+
65	10403	南昌大学	C+
66	10427	济南大学	C+
67	10459	郑州大学	C+
68	10484	河南财经政法大学	C+
69	10511	华中师范大学	C+
70	10536	长沙理工大学	C+
71	10574	华南师范大学	C+
72	10592	广东财经大学	C+
73	10697	西北大学	C+
74	10766	新疆财经大学	C+
75	11560	西安财经学院	C+
76	11646	宁波大学	C+
77	11832	河北经贸大学	C+
78	10008	北京科技大学	C
79	10075	河北大学	C
80	10126	内蒙古大学	C
81	10270	上海师范大学	C
82	10276	华东政法大学	C
83	10290	中国矿业大学	C
84	10295	江南大学	C
85	10299	江苏大学	C
86	10320	江苏师范大学	C
87	10338	浙江理工大学	C
88	10433	山东理工大学	C
89	10589	海南大学	C
90	10652	西南政法大学	C
91	10656	西南民族大学	C
92	10671	贵州财经大学	C
93	10673	云南大学	C
94	10741	兰州财经大学	C
95	11287	南京审计大学	C
96	11414	中国石油大学	C
97	10052	中央民族大学	C-
98	10053	中国政法大学	C-
99	10058	天津工业大学	C-
100	10069	天津商业大学	C-
101	10139	内蒙古财经大学	C-
102	10360	安徽工业大学	C-
103	10602	广西师范大学	C-
104	10657	贵州大学	C-
105	10681	云南师范大学	C-
106	10718	陕西师范大学	C-
107	10759	石河子大学	C-
108	11664	西安邮电大学	C-